Учет гарантийных сумм с субподрядчиком

Общий порядок отражения операций учета гарантийных сумм и объектного взаимозачета показан ниже в форме блок схемы. В скобках указано наименование документа. Порядок работы с документами подробно описано в других разделах. В этом разделе будет описано только касаемо учета гарантийных сумм.

Рассмотрим данную схему на примере. 

Поступающие в организацию акты выполненных СМР в управленческом учете отражаются документом "КС-2" с видом операции "Субподрядчик" или "Корректировка субподрядчика". Документ изменениям не подвергся. В дальнейшем данный документ будет использоваться в качестве связующего документа. 

В документе "Реализация ТМЦ и услуг" не каких изменений не произведено. Документ "Реализация ТМЦ и услуг" используется в документе "Процентование материалов" с видом операции "Процентование субподрядчика".

В поле "КС-2" необходимо обязательно указать связанный документ "КС-2".

Поступающие в организацию акты выполненных СМР в бухгалтерском учете отображаются документом "Поступление ТМЦ и услуг". Для установки связи с документом КС-2 необходимо нажать на ссылку под таблицей "Услуги"  . Откроется окно "Форм подбора документов"

В открывшемся окне указываются документы "КС-2". Добавление документов производится по кнопке "Добавить". Для облегчения и ускорения работы пользователя имеется функция "Подбор". Остальные графы заполняются автоматически исходя из данных регистра "Настройка учета гарантийных сумм". Порядок работы с регистром смотри в разделен "Настройка программы".

Проведение документа "Поступление ТМЦ и услуг" с набором документов "КС-2" формирует движение в регистре "Расчеты с контрагентами" с разными видами расчетов. 

Из общей суммы по документу отдельно выделяется сумма с гарантийных удержаний. Как видно на примере сумма по документу КС-2 составляет 180396,27, а в движении по регистру 212867,60 рублей. Разница обусловлена наличием НДС.

Проведение объектного взаимозачета 

Проведение объектного взаимозачета возможно между документами "Реализация ТМЦ и услуг" использованных в документе "Процентование" и документом "Поступление ТМЦ и услуг". Оба документа используют одинаковые документы КС-2. Взаимозачет осуществляется документом "Корректировка долга". В документе добавлена закладка КС-2, где необходимо указать документы "КС-2" в рамках которых будет производится взаимозачет. Добавление документа производится по кнопке  "Создать". Для удобства пользователя имеется функция "Подбор".

На закладке "Отбор" автоматически устанавливаются отборы зачета сумм не являющиеся расчетами по гарантийным удержаниям.   

В результате документ отражает дебиторскую задолженность за материалы использованные при выполнении СМР отраженных в кредиторской задолженности. В рамках объектной задолженности можно провести взаимозачет долгов. Подбор и проведение зачета в документе не изменилось.

Планирование Движения Денежных Средств 

Планирование БДДС производится документом "План бюджета движения денежных средств". При создании нового документа автоматически устанавливается отбор исключающий заполнения сумм с видом расчетов "Расчеты по гарантийным удержаниям". Это сделано для того чтобы пользователь не мог планировать платежи в размере гарантийного удержания в  процессе выполнения проекта. По завершении проекта заказчик перечисляет суммы гарантийных удержаний. В этом случае при заполнении документа необходимо отключить отбор в низу под таблицей. 

Суммы гарантийных удержаний показываются в отдельных графах "Гарантийная сумма".

Запрос на проведение платежа

Запрос на проведение платежа отражается в программе документом  "Заявка на оплату" . При подборе задолженности автоматически устанавливается отбор исключающий задолженность по гарантийным удержаниям. 

В случаи необходимости оплатить задолженность по гарантийным удержаниям, пользователю необходимо в ручную изменить отбор по виду расчетов.